進出口業務稽查風險與合規管理

進出口業務稽查風險與合規管理(蔣老師)課程介紹：

各涉外企業及會員單位：
    全國通關一體化的背景下，風險防控中心、稅收征管中心的運行，大數據和信息化的應用，海關的監管模式正在發生著前所未有的變化，企業進出口申報數據正在裸奔，企業申報風險越來越大，對進出口申報合規管理提出了更高的要求。
    近年來，海關對進出口貨物成交價格、完稅價格、運輸費、保險費、特許權使用費、協助費、轉移定價、價格調整項、商品HS編碼、商品數量、原產地等申報的準確性、完整性、合法性進行稽查。海關稽查力度、稽查頻率、稽查方式、稽查方法、稽查內容、稽查重點都在發生變化。
    因企業重視度不同、管理水平差異、缺乏專業知識等，存在各種各樣的問題。如何降低海關稽查風險，提高企業風險意識，增強風險管控，達到關務合規的要求，將是企業健康長遠發展之道。
    本課程將以當前海關稽查中突出的風險點，幫助大家一起梳理海關稽查重點，講解海關監管要求，并結合案例進行分析、探討，以幫組企業提高進出口業務風險管理意識，增強進出口業務合規管理能力。

一、進出口通關與稽查環境分析
1、海關基本職能解讀
2、進出口貨物申報管理規定
3、海關通關一體化發展與監管思路
4、海關一體化兩個中心的分工與協助
5、海關風險參數設置與要點解析
6、通關一體化下的海關稽查趨勢
7、海關如何來鎖定稽查對象與稽查內容
8、揭秘海關稽查與KPI績效指標
9、第三方中介機構協助海關稽核查介紹
10、什么是符合性測試和實質性測試
11、揭秘海關稽查方法與稽查手段
12、海關常規稽查與專項稽查的區別

二、進出口業務海關稽查風險案例分析
1、進出口業務主要的風險類型
2、進口貨物完稅價格確定方法與構成
3、成交價格的三大要素
4、不構成成交價格的情況分析
5、判斷是否構成成交價格的四個因素
6、成交價格的調增調減項目
7、海關企業估價方法與運用規則
8、完稅價格申報風險與稽查案例分析
9、直接支付與間接支付的解析
10、免費交付貨物的價格申報案例分析
11、運保費與成交方式稽查案例分析
12、運輸及相關費用的稽查案例分析
13、國際貿易術語的運用和理解
14、合并制單的申報風險與案例分析
15、海關價格調整項的稽查案例分析
16、預付款未計入完稅價格的申報風險
17、銷售傭金未計入完稅價格的申報風險
18、技術使用費征收進口環節稅的海關估價規定
19、專有技術使用費海關稽查案例研討
20、技術使用費專項稽查分析與總結
21、商標使用費征收進口環節稅的海關估價規定
22、商標使用費海關稽查案例研討
23、商標使用費海關稽查案例分析與總結
24、協助費征收進口環節稅的海關估價規定
25、協助費用海關稽查案例研討
26、協助費用海關稽查分析與總結
27、轉移定價價格稽查案例分析
28、轉移定價與進口完稅價格分析
29、商品HS編碼的海關法律法規申報要求
30、未確認商品實際狀態引發歸類申報錯誤分析
31、主觀故意的編碼申報風險稽查案例分析
32、商品料號差異影響歸類申報案例分析
33、缺乏專業知識導致歸類風險案例分析
34、商品根據材質還是用途的歸類問題分析
35、通關中商品規范申報要素解析
36、商品規范申報風險案例分析
37、數重量申報錯誤案例分析
38、計量單位申報錯誤案例分析
39、單貨不符申報案例分析
40、數重量申報錯誤類型
41、商品原產地法律法規規定
42、申報原產地與實際原產地不一致案例分析
43、原產地申報錯誤案例分析
44、提供虛假原產地證申報案例分析
45、暫時進出口海關法律法規要求
46、暫時進出口申報風險案例分析
47、修理物品申報管理法律法規要求
48、修理物品申報風險案例分析

三、進出口業務合規管理分析
1、違規情況的行政處罰分析
2、主動披露的政策解讀
3、進出口商品歸類合規管理
4、進出口商品價格合規管理
5、進出口運保費合規管理
6、進出口商品短溢裝合規管理
7、進出口申報單證復核管理
8、進出口內控體系籌劃
9、進出口業務內審機制建立

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