版權課（黃海老師）
課程背景
1.大多數財務人員的稅務知識都是尚未形成體系的，感覺知識間相互矛盾，經常在困擾中自我否定；
2.財務員能算準稅、報準稅即是合格的財務，但通過稅收籌劃給企業創造效益的優秀財務卻為數不多；
3.企業對財務人員的要求已不滿足于核算而是要求通過對財務和稅務的管理創造直接的效益；
4.對稅務稽查非常惶恐，如臨大敵，不知如何與稽查人員交流，不知如何提前準備資料，不知運用何種法律手段可以有效地保護自己。
有鑒于此，我們推出這門能真正幫到財務人員的實用課程，通過案例揭開稅務的神秘面紗，看到其后隱藏的奇妙真諦，并通過大量實戰中運用的工具模板直接轉化為工作成果
課程收益
1.掌握最新的稅務政策并能掌控自如，成為與時俱進的財務人員；
2.通過“講師講解——課堂練習——課堂游戲——互動答疑——微咨詢”等五大方式，將繁雜的稅務知識打造形成清晰的思維導圖，把稅務知識體系建立在腦海中，成為可以為師的財務人員；
3.即可以學到和更正日常業務的操作方法，又可以學到通過頂層設計商業模式而節稅的知識，成為全面的財務人員；
4.真正學到老師從實踐中總結出來并經過驗證可行的主要稅種的百種籌劃方法，成為創造實實在在經濟效益的受老板尊敬、受同事愛戴的財務人員；
5.實戰的授課+經典的案例+實用的模板，可以讓學員學完就能用到工作實踐中，為企業創造效益的同時，實現學員的個人價值，成為有形象有地位的財務人員；
6.了解國地稅融合下的稅務稽查，并知道稅務稽查的選案重點；學會應對稅務稽查的各種技巧，掌握運用聽證、復議、行政訴訟等法律手段保護自己，使稽查轉向有利企業的方向。成為知己知彼、應對自如的有經驗的財務人員；
7.通過三天兩晚的集中特訓收獲以上的綜合課程收益，提升幾個專業檔次，真正成為受公司看重、受老板器重、受同事尊重的“稅務精英”。
課程大綱
第一章 我國現行稅收體系
第二章 兩會確定的2019年稅務新政
【視頻】90秒動畫看兩會的減稅降費大招
一、4月1日增值稅率降低
1、16%降到13%，10%降到9%，6%稅率不變
2、如何與客戶溝通以達到不降銷售合同價
3、如何與供應商溝通以達到降低采購合同價
4、跨期合同如何進行稅務處理
5、6%稅率加計扣除進項
5.1從何時起可以適用加計扣除
5.2如何確定加計扣除率
5.3如何計算扣除基數
5.4加計扣除的賬務處理
5.5加計扣除的稅務申報
【分享】4月1日后增值稅稅率和征收率表
二、納稅人購進農產品，原適用10%扣除率的，扣除率調整為9%。納稅人購進用于生產或者委托加工13%稅率貨物的農產品，按照10%的扣除率計算進項稅額
三、原適用16%稅率且出口退稅率為16%的出口貨物勞務，出口退稅率調整為13%;原適用10%稅率且出口退稅率為10%的出口貨物、跨境應稅行為，出口退稅率調整為9%
四、適用13%稅率的境外旅客購物離境退稅物品，退稅率為11%;適用9%稅率的境外旅客購物離境退稅物品，退稅率為8%
五、自2019年4月1日起，納稅人取得不動產或者不動產在建工程的進項稅額不再分2年抵扣。此前按照上述規定尚未抵扣完畢的待抵扣進項稅額，可自2019年4月稅款所屬期起從銷項稅額中抵扣
六、納稅人購進國內旅客運輸服務，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣
七、自2019年4月1日至2021年12月31日，允許生產、生活性服務業納稅人按照當期可抵扣進項稅額加計10%，抵減應納稅額(以下稱加計抵減政策)
八、自2019年4月1日起，試行增值稅期末留抵稅額退稅制度（空間：進項可為現金流的融資方式）
九、2019年1月1日起小規模納稅人免征增值稅新舊政策9項對比
【案例】利用小規模納稅人的新政做稅務籌劃
十、3月1日金稅三期并庫版正式實施，老板們今夜無眠
十一、7月1日正式實施車輛購置稅法稅率為10%
十二、2019年2月1日至2020年12月31日，對企業集團內單位（含企業集團）之間的資金無償借貸行為，免征增值稅
十三、大幅放寬可享受企業所得稅優惠的小型微利企業標準，分別減按25%、50%計入應納稅所得額
【案例】利用小微企業稅收優惠節稅超過50%
十四、小規模納稅人，在50%幅度內減征資源稅、城市維護建設稅、印花稅、城鎮土地使用稅、耕地占用稅等地方稅種及教育費附加、地方教育附加
十五、研發費用加計扣除政策：75%、委托境外加計扣除
十六、對招用農村貧困人口、城鎮登記失業半年以上人員的各類企業，三年內給予定額稅費減免
十七、廣東省、深圳市按內地與香港個人所得稅稅負差額，對在大灣區工作的境外（含港澳臺，下同）高端人才和緊缺人才給予補貼，該補貼免征個人所得稅。財稅[2019]31號
十八、自2019年3月1日起，由住宿業，鑒證咨詢業，建筑業，工業，信息傳輸、軟件和信息技術服務業，擴大至租賃和商務服務業，科學研究和技術服務業，居民服務、修理和其他服務業，可以自愿使用增值稅發票管理系統自行開具
十九、3月1日取消增值稅發票認證，勾選認證發票擴大至全部一般納稅人
二十、從2019年1月1日起至2021年12月31日，對污染防治第三方企業減按15%征企業所得稅
二十一、對延續2018年到期的公共租賃住房；農村安全飲水安全工程建設運營；國產抗艾滋病藥品的稅收優惠政策
二十二、從2019年1月1日到2022年底，對企業用于國家扶貧開發重點縣的扶貧捐贈支出，在計算應納稅所得額時，據實扣除
二十三、對符合條件的扶貧貨物捐贈，免征增值稅
二十四、社保入稅，但企業養老保險征收職能目前將暫緩移交
1、暫緩多久
2、企業提前應對的主要方法
此外，即將推出房地產稅，我們如何提前應對
第三章 個人所得稅實務
一、個稅改革背景
1.個稅改革國際背景：美國減稅，中美貿易戰
2.個稅改革國際背景
二、新個人所得稅法六大改革內容
1.居民納稅義人判定標準變化
2.個稅課稅稅目的合并與修改
3.應納稅所得額計算規則改變
4.新增扣除項目
【互動問答】你真的掌握新個人所得稅法了嗎
5.超額累進個稅稅率結構調整：低收入者是最大的稅改受益者
【工具模板】新舊稅率比對表
【案例】個稅改革后不同收入人群減稅情況
6. 新增反避稅條款解讀和案例
三、個稅計算規則及稅率表
1.2019年1月1日起個稅這么算
【案例】累計預扣法計算個稅案例
【案例】商業健康險的4種情況如何報稅
2.年終獎個稅優惠可再用3年！2022年起，年終獎并入綜合所得繳納個稅
【案例】年終獎新舊政策對比的結果是“晚點發”
【案例】多發1元年終獎多交88000元稅的慘案
【工具模板】年終獎籌劃的6條“紅線”
【工具模板】個稅稅率對比表
【工具模板】個稅稅率計算表
【工具模板】年終獎計算表
【工具模板】年終獎計稅分段表
3.工資收入總額中約有50項左右是不用納個稅和繳社保的，你是否多繳納了稅費
【工具模板】新社保及新個稅對個人收入影響計算及對比表
【工具模板】2019年的工資明細表是這樣重新分拆的
四、個人所得稅優惠政策
1.免征個人所得稅的優惠
2.減征個人所得稅的優惠
3.暫免征稅項目
五、個人所得稅主要籌劃方法（效益，詳見課件）
【思考】老板開公司需要考慮的11個問題
第四章 增值稅實務
一、增值稅納稅人
二、增值稅征收方式
三、進項稅額
1.增值稅發票類別
2.可以抵扣的進項
3.不可抵扣的進項
4.進項稅額審核要點
5.進項發票管理
6.采購合同條款審核要點
【工具模板】進項管理制度
四、銷項稅額
1.增值稅納稅義務的確認
2.增值稅稅率
3.增值稅納稅地點
4.銷售折扣處理
5.促銷方式稅務處理
6.視同銷售的處理
【工具模板】銷項管理制度
五、增值稅優惠政策
常用增值稅優惠政策介紹
六、增值稅常用籌劃方法（效益，詳見課件）
第五章 企業所得稅實務
一、所得稅征收方式
二、收入確認的時點
三、所得稅的處理
1.不征稅收入的確定和處理
2.視同銷售收入的處理
3.稅會收入差異的對比及處理
4.成本、費用稅前扣除規定
5.跨期費用處理
6.存貨損失處理
7.固定資產處置損失處理
8.罰款支出處理
四、企業所得稅優惠
1.研發費用加計扣除
2.高新技術企業
3.加速折舊
4.小微企業優惠
5.兼并收購虧損企業可以享受盈虧抵補
【案例】某上市公司通過兼并的資本運作少交了企業所得稅
五、企業所得稅的合理性風險
六、企業所得稅的“走私賬”風險
七、所得稅常用稅務籌劃（效益，詳見課件）
第六章 其他稅種實務
一、土地增值稅（稅率最高的稅種）
【經典案例】房地產企業買賣土地規避土地增值稅
【經典案例】非房地產企業買賣土地規避土地增值稅
【經典案例】房地產企業節約土地增值稅的一系列綜合籌劃動作
二、房產稅
【案例】出租房產的稅收籌劃
【案例】自建房產的稅收籌劃
【案例】調整房產原值的稅收籌劃
三、印花稅
【籌劃】三個方法
四、契稅
五、土地使用稅
【案例】某集團公司土地使用稅減半的稅收籌劃
第七章 如何與稅務機關打交道及應對稅務稽查
一、嚴厲的金稅三期
1.金稅三期到底是什么東東讓企業膽顫心驚
2.金稅三期的大數據到底有多厲害
3.金稅三期并庫版是如何發現企業問題的
二、稅務稽查是如何選案及哪些企業容易被列為稽查重點
1.企業總體經營活動不合常理
2.具體業務違反常規
3.財務指標數據異常
4.其他列入隨機抽查對象的異常
三、稅務稽查程序
四、稅務稽查的應對技巧
1.心理準備技巧
2.資料準備技巧
3.接待技巧
4.溝通技巧
5.提供資料技巧
五、被稽查時的自我保護及應對措施
1.可以使用的稅務救贖手段及工具
2.與稅局談判基本技巧及注意事項
3.如何通過談判為企業爭取稅收優惠政策
4.發給稅局的正式公文的撰寫技巧
5.聽證、行政復議和行政訴訟運用技巧
六、涉稅法律責任
1.稅法
2.刑法
3.企業被列入稅務黑名單的18項聯合懲戒
黃海老師
企業上市全流程培訓/咨詢師
管理會計實戰派專家
高級會計師
中國注冊會計師（CPA）
中國注冊稅務師（CTA）
國際注冊會計師（IPA）
國際注冊財務管理師（CMA）
高級國際財務管理師（SIFM）
教育及學術背景
黃海老師，1971年出生于廣東新會，48歲，常住珠海，中國人民大學會計本科畢業，中國注冊會計師（CPA），中國注冊稅務師（CTA），國際注冊會計師（IPA），高級國際財務管理師（SIFM），國際注冊財務管理師（CMA），高級會計師，國家辦稅員，證券分析師，財務總監資格A級證書，劍橋財務總監資格B級證書（國際認可，享受國家高級人才津貼），北京大學，北京師范大學、暨南大學常年客座教授。
工作經歷
1994-2002年 世界五百強東莞諾基亞集團——財務部經理
2002-2004年珠海恒利集團（房地產）——集團財務部總監 財務首席官
2004-2008年 珠海德豪潤達電器股份集團（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業）——集團財務部副總監 財務管理部培訓學校負責人兼培訓師
2008-2013年 江蘇卡威汽車工業集團（集團占地4千畝，人數4000多，管理財務人員60多人）——集團財務部總監 董事會秘書
2013年至今 廣東XX控股集團（廣東著名建筑集團，旗下擁有十幾家全資及控股子公司以及新三板掛牌公司）——首席財務官CFO 集團財務副總裁
老師優勢
黃海老師曾在世界五百強企業、房地產企業、建筑企業、汽車企業、大型民營企業從事財務管理工作25年，并在5家國內及國外上市公司擔任財務高管，長期從事上市前、上市中及上市后企業財務總監、首席財務官（CFO）、財務副總裁等職位，是國內極少數主講企業國內上市、海外上市的高端老師，特別是對企業上市、并購重組、資本運作、股權激勵等具有豐富的實戰經驗。
咨詢輔導項目
1.黃海老師任職期間，全程參與廣東德豪潤達電器上市過程，并參與了德豪潤達電器注入LED項目的項目選型、編寫可研報告及最終正式作出投資決策的項目啟動過程；
2.黃海老師全程參與了廣東億龍控股集團的上市全過程，已完成了股改、上市輔導、及申報資料工作，已在證監會排隊掛牌；
3.2012-2013年江蘇卡威汽車工業集團提出在香港上市，黃海老師按上市公司的要求配合總裁主導運營上市，制訂上市流程及時間表，按IPO的要求全面規范公司運作，已完成盡調、上市輔導等工作，股改也在進行中；
4.黃海老師同時也參與了廣東世榮兆業股份集團，廣東威爾醫學科技股份的重組、定向增發、板塊變更等工作，是當年A股唯一完成的對房地產企業的增發，對境內外企業上市的全套流程及上市后的后期維護非常熟悉，與普華永道、德勤、畢馬威、瑞華、大華等香港和內地排名前五位的著名會計師事務所有緊密的合作關系，并與多家券商、投行、基金公司聯系緊密。
培訓課題
資本運作系列：《企業上市（IPO）解決之道》《企業并購實務操作》《企業并購與整合》《并購重組實務操作》《并購重組與企業上市培訓》《企業重組實務操作》《資本運作中的稅務籌劃》《資本運作》《上市公司治理》《公司治理》
股權激勵與投融資系列：《股權激勵實務操作》《PE及VC股權融資實務操作》《私募股權基金的募集與運作》《投融資管理》
非財務高管系列：《總經理的財務管理》《企業中高層必備的財務管理》《非財務經理的財務管理》
財務管理系列：《通過管理報表實現財務精細管理》《集團財務管控模式解析》《全面成本管理與控制》《戰略導向下的全面預算管理》《應收賬款管理及信用風險控制與催收實務》《實戰中的資金管理》《企業信用風險分析與控制》《集團稅務籌劃應對策略》
授課風格及服務特色
清晰、嚴謹、幽默、實用、生動的培訓風格，培訓課程運用大量的實例，緊密結合實際，深入淺出，通俗易懂，風格新穎，視角獨到，內容充實縝密，邏輯性強，給人耳目一新的感覺。
力求把世界500強先進的財務管理理念和思維傳授給學員，不僅能讓學員知其然，更能知其所以然，更重要的是將財務理論與企業經營實踐緊密結合，實現財務與經營的無縫對接。
服務客戶
國藥集團、美的集團、上海汽車集團、廣汽菲亞特集團、合生元生物制品集團、紅牛維他命飲料集團、廣州地鐵集團、中鐵置業集團、中信集團（地產）、中建三局集團有限公司瀘州古敘煤田集團、中億豐建設集團股份、歐派集團、實豐文化股份集團、成都東能集團、佳兆業集團有限公司、河南漯周界高速有限公司、萬科集團、北大總裁EMBA班、衡水泰華集團、東莞諾基亞集團、香港和記黃埔珠海有限公司、廣東德豪潤達電氣股份集團有限公司、廣東世榮兆業股份集團、江蘇卡威汽車工業集團，廣東威爾醫學科技股份集團、廣東華發集團有限公司、廣東建工集團有限公司、廣東運達科技股份有限公司、珠海市先康生物科技有限公司、廣東億龍電器股份有限公司、廣東建星集團有限公司、珠海華潤電器有限公司、珠海恒利集團、威斯達電器（中山）制造有限公司、江蘇眾鑫交通器材有限公司、珠海康晉電氣股份、丹陽市博威汽車技術服務有限公司等。
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