基金從業人員資格考試考前培訓，邱明內訓課程

教材章名

節名

學習目標(掌握/理解/了解）

1.金融市
場、資產
管理與投
資基金

1.居民理財與金融市場

理解金融資產的概念、金融與居民理財的關系、金融市場的分類和構成要素

2.金融資產與資產管理行業

理解資產管理的特征與資產管理行業的功能

3.我國資產管理行業的狀況

理解各類資產管理業務

4.投資基金簡
介

掌握投資基金的定義和主要類別

2.證券投資基金概述

1.證券投資基金的概念和特點

了解證券投資基金在各地不同的名稱和概念

掌握證券投資基金的基本特點

理解證券投資基金與其他金融工具的比較

2.證券投資基金的運作與參與主體

了解基金行業的運作環節包括：募集和市場營銷、投資管理、托管、登記、估值和會計核算、信息披露

理解基金行業的主要參與者及其功能和運作關系

3.證券投資基金的法律形式和運作方式

理解公司型基金和契約型基金的區別，開放式基金和封閉式基金的區別

4.證券投資基金的起源與發展

了解證券投資基金的起源、發展歷程、發展趨勢與特點

5.我國證券投資基金業的發展歷程

了解我國證券投資基金發展的五個階段以及每個階段的特點和標志產品

6.證券投資基金業在金融體系中的地位與作用

理解基金對中小投資者的作用、對金融結構和經濟的作用、對證券市場的作用

3.證券投資基金的類型

1.證券投資基金分類概述

掌握基金的不同分類標準和基本分類

2-5.基金的基本類別：股票基金、債券基金、貨幣市場
基金和混合基
金

掌握基本基金類型及其特點

6-10.特殊的證券投資基金類別：避險策略基金，ETF,QDII,分級基金、基金中基金

理解市場上各類特殊類別基金的特點

4.證券投資基金的監管

1.基金監管概述

掌握基金監管的概念、體系、原則和目標

2.基金監管機構和自律組織

掌握中國證監會對基金行業的監管職責及監管措
施

掌握行業自律組織對基金行業的自律管理

理解中國證券投資基金業協會章程的主要內容

3.對基金機構的監管

掌握對基金管理人的監管內容

掌握對基金托管人的監管內容

掌握對基金服務機構的監管內容

4.對公開募集基金的監管

掌握對公募基金募集和銷售活動的監管

掌握對公募基金運作的監管（包括投資與交易行為、信息披露、持有人大會等)

5.對非公開募集基金的監管

掌握非公開募集基金管理人登記事宜

掌握對非公開募集基金募集的監管

掌握非公開募集基金產品備案制度、基金的托管及
銷售

掌握非公開募集基金的投資運作行為規范

掌握非公開募集基金的信息披露和報送制度

5.基金職業道德

1.道德與職業
道德

理解道德與職業道德的含義

理解道德與法律的聯系和區別

2.基金職業道德規范

理解基金從業人員職業道德的含義

掌握守法合規的含義及基本要求

掌握誠實守信的含義及基本要求

掌握專業審慎的含義及基本要求

掌握客戶至上的含義及基本要求

掌握忠誠盡責的含義及基本要求

掌握保守秘密的含義及基本要求

3.基金職業道
德教育與修養

理解基金職業道德教育與修養的內容與途徑

16.基金的募集、交易與登記

1.基金的募集與認購

掌握基金募集的概念與程序

掌握基金合同生效的條件

了解基金產品注冊制度改革

掌握基金認購的概念

了解各類基金（開放式、LOF、ETF、QFII、封閉式）的認購方式和程序

2.基金的交

掌握開放式基金申購與贖回的概念

易、申購和贖
回

掌握開放式基金申購與贖回的費用結構

理解開放式基金轉換和非交易過戶、份額和金額計
算等

理解巨額贖回處理等

理解不同產品的交易方式與流程（ETF、LOF、封閉式、QDII，及市場創新產品的特殊方式）

3.基金的登記

理解基金份額登記的概念

了解現行登記模式

掌握登記機構職責和基金份額登記流程

20.基金的信息披露

1.基金信息披露概述

掌握基金信息披露的作用、原則和內容

掌握基金信息披露的禁止性行為

了解我國基金信息披露體系及XBRL的應用

2.基金主要當
事人的信息披
露義務

理解基金管理人信息披露的主要內容

理解基金托管人信息披露的主要內容

3.基金募集信息披露

理解基金合同、托管協議等法律文件應包含的重要
內容

理解招募說明書的重要內容

4.基金運作信息披露

掌握基金凈值公告的種類及披露時效性要求

理解貨幣市場基金信息披露的特殊規定

理解基金定期公告的相關規定

理解基金上市交易公告書和臨時信息披露的相關
規定

5.特殊基金品
種的信息披露

理解QDII信息披露的特殊規定及要求

理解ETF信息披露的特殊規定及要求

21.基金客戶和銷售機構

1.基金客戶的
分類

了解基金投資人類型、基金客戶構成現狀、目標客
戶選擇

2.基金銷售機構

掌握基金銷售機構的主要類型和現狀

了解各類基金銷售機構的發展趨勢

掌握基金銷售機構準入條件

掌握基金銷售機構職責規范

3.基金銷售機
構的銷售理
論、方式與策
略

了解基金管理人及代銷機構銷售方式

理解基金市場營銷的特殊性及主要銷售策略

22.基金銷售行為規范及信息管理

1.基金銷售機
構人員行為規
范

理解基金銷售人員的資格管理、人員管理和培訓

掌握基金銷售人員行為規范

2.基金宣傳推介材料規范

理解宣傳推介材料的范圍和報備流程

掌握宣傳推介材料的原則性要求和禁止性規定

理解宣傳推介材料業績登載規范和其他規范

理解貨幣市場基金宣傳的要求

3.基金銷售費用規范

掌握銷售費用內容(原則性規范、費用結構和費率
水平)

掌握銷售費用其他規范

4.基金銷售適用性與投資者適當性

掌握基金銷售適用性和投資者適當性的指導原則、
管理制度和實施保障

理解基金銷售適用性和投資者適當性渠道審慎調
查的要求

掌握基金銷售適用性和投資者適當性產品風險評
價的要求

掌握基金銷售適用性和投資者適當性基金投資人
風險承受能力調查和評價的要求

掌握普通投資者與專業投資者的條件與相互轉換

掌握普通投資者特別保護的內容

5.基金銷售信
息管理

了解基金銷售業務信息、客戶信息和渠道信息管理

6.非公開募集
基金的銷售行
為規范

理解非公開募集基金的銷售行為規范

掌握合格投資者人數穿透計算、風險提示、資格審
查、投資冷靜期、回訪等內容

23.基金客戶服務

1.客戶服務概
述

了解基金客戶服務的特點、原則、內容

2.客戶服務流
程

理解客戶服務流程

3.投資者保護
工作

理解投資者保護工作的概念、意義和基本原則

理解投資者教育工作的內容和形式

24.基金管理公司治和風險管理

1.治理結構

掌握基金管理公司治理的法規要求

2.組織架構

掌握基金管理公司的機構設置

3.風險管理

掌握基金管理公司風險管理的目標和原則

掌握基金管理公司風險管理的組織架構和職能

掌握基金管理公司風險管理的風險分類和管理程
序

25.基金管理的內部控制

1.內部控制的
目標和原則

理解基金公司內部控制的重要性和基本概念

掌握基金公司內部控制的目標和原則

2.內部控制機
制

掌握基金公司內控機制的四個層次

掌握基金公司內部控制的基本要素

3.內部控制制
度

理解內部控制制度的組成內容

4.內部控制的主要內容

了解基金公司前、中、后臺業務控制的主要內容

理解基金公司投資管理業務和銷售業務控制的主
要內容

理解基金公司信息披露和信息技術控制的主要內
容

理解基金公司會計系統控制和監察稽核控制的主
要內容

26.基金管理人的合規管理

1.合規管理概
述

掌握合規管理的基本概念

掌握合規管理的目標和基本原則

2.合規管理機
構設置

了解合規管理涉及的相關部門設置

理解合規管理相關部門的合規責任

3.合規管理的
主要內容

掌握合規管理的主要活動

4.合規風險

理解合規風險的種類和主要管理措施

6.投資管理基礎

1.財務報表

掌握資產負債表、利潤表和現金流量表提供的信息和作用

掌握資產、負債和權益的概念和應用

掌握利潤和現金流的概念和應用

2.財務報表分析

了解財務報表分析的概念

掌握流動性比率、財務杠桿比率、營運效率比率的概念和
應用

掌握衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產
收益率（ROA），權益報酬率（ROE）的概念和應用

掌握杜邦分析法

3.貨幣的時間價值與利率

掌握貨幣的時間價值的概念、時間和貼現率對價值的影響
以及PV和FV的概念、計算和應用

掌握即期利率和遠期利率的概念和應用

掌握名義利率和實際利率的概念和應用

掌握單利和復利的概念和應用

4.常用描述性統計概念

掌握平均值、中位數、分位數的概念、計算和應用

了解方差和標準差的概念、計算和應用

了解正態分布的特征

了解相關性的概念

7.權益投資

1.資本結構

掌握各類資本在投票權和清償順序等方面的區別

2.權益類證券

理解股票價值和價格的概念

理解普通股和優先股的區別

了解存托憑證(DepositReceipts)

掌握可轉債的定義、特征和基本要素

了解權證的定義和基本要素

掌握不同種類權益資產的風險收益特征

了解影響公司在外發行股本的行為

3.股票分析方
法

理解股票基本面分析和技術分析的區別

4.股票估值方
法

理解內在估值法與相對估值法的區別

8.固定收益投資

1.債券與債券市場

了解債券市場各參與方的責任以及發行人類型

掌握債券的種類和特點

掌握不同債券違約時的受償順序以及債券的嵌入條款

理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券

掌握投資債券的風險

了解中國債券市場體系的發展情況

2.債券價值分析

理解DCF估值法的概念和應用

掌握債券的到期收益率和當期收益率的概念和區別

掌握到期收益率和當期收益率與債券價格的關系

掌握利率的期限結構和信用利差的概念和應用

掌握債券久期（麥考利久期和修正久期）的概念、計算方
法和應用

理解債券凸性的概念和應用

3.貨幣市場工
具

理解貨幣市場工具的特點

掌握常用貨幣市場工具類型

9.衍生工具

1.衍生工具概
述

掌握衍生品合約的概念和特點

了解衍生品合約中的買入和賣出

2.遠期合約和
期貨合約

理解期貨和遠期的定義與區別

掌握期貨和遠期的市場作用

3.期權合約

理解期權合約的概念和特點

了解影響期權定價的因子

4.互換合約

理解互換合約的概念以及利率互換、貨幣互換、股票收益
互換的基本形式

了解影響各類互換合約定價的因子以及各類收益互換合約
的應用方式

理解遠期、期貨、期權和互換的區別

10.另類投資

1.另類投資概
述

掌握另類投資的主要類型、優點和局限

2.私募股權投
資

理解私募股權投資的概念、J曲線、戰略形式、組織架構、
退出機制和風險收益特征

3.不動產投資

理解不動產投資的概念、類型、投資工具和風險收益特征。

4.大宗商品投
資

理解各類大宗商品投資的類型、投資方式和風險收益特征

11.投資者需求與投資管理流程

1投資管理流
程

理解投資管理的步驟以及各個步驟的內容

2.投資者類型
和特征

掌握個人投資者和機構投資者的特征

3.投資者需求
和投資政策說明書

掌握不同類型投資者在投資目標、投資限制等方面的特點以及投資政策說明書包含的主要內容

4.基金公司投
資管理架構

掌握基金公司投資管理部門設置和基金公司投資流程

12.投資組合管理

1.現代投資組合理論

了解現代投資組合理論和資本市場理論的發展歷程

掌握資產收益率的期望、方差、協方差、標準差等的概念、
計算和應用

掌握資產收益相關性的概念、計算和應用

理解均值方差模型的基本思想以及有效前沿、無差異曲線
和最優組合的概念

2.資本市場理論

理解資本市場理論的前提假設

掌握系統性風險和非系統性風險的概念以及貝塔系數的含
義

理解CAPM模型的主要思想和應用以及資本市場線和證券
市場線的概念與區別

3.被動投資和主動投資

掌握市場有效性的三個層次

掌握主動投資和被動投資的概念、方法和區別

理解市場上主要的指數（股票和債券）的編制方法

理解市場有效性和主動、被動產品選擇的關系

了解完全復制、抽樣復制和最優化方法復制三種跟蹤指數
方法的具體應用環境

理解股票型指數基金的管理和風險收益特征

4.資產配置和
投資組合構建

掌握戰略資產配置和戰術資產配置的概念和應用

掌握股票投資組合和債券投資組合的構建要點

13.投資交易管理

1.證券市場的交易機制

了解指令驅動市場、報價驅動市場和經紀人市場三種市場

理解做市商和經紀人的區別

理解買空和賣空的概念以及對風險和收益的影響

2.交易執行

掌握最佳執行的概念和交易成本的組成

了解執行缺口的計算方法

了解投資組合資產轉持與T-Charter

了解算法交易的概念和常見策略

3.基金公司投
資交易管理

掌握基金公司投資交易流程

理解投資交易過程中操作風險的概念和管理方法

14.投資風險的管理與控制

1.投資風險的
類型

掌握市場風險、信用風險和流動性風險的概念及其管理方
法

2.投資風險的測量

了解事前與事后風險測量的區別

掌握貝塔系數和波動率的概念、計算方法、應用和局限性

理解跟蹤誤差、主動比重的的概念、計算方法、應用和局
限性

理解最大回撤、下行標準差的概念、計算方法、應用和局
限性

理解風險價值VaR的概念、應用和局限性

理解預期損失（ES）的概念、應用和局限性

了解壓力測試的方法和應用

3.不同類型基金的風險管理

掌握股票型基金與混合型基金的風險管理方法

掌握債券型基金與貨幣市場基金的風險管理方法

了解指數、ETF、避險策略基金的風險管理方法

理解跨境投資所面臨的風險和相應的管理方法

15.基金業績評價

1.基金業績評
價概述

掌握投資業績評價的目的、原則和應該考慮的因素

2.絕對收益與相對收益

掌握衡量絕對收益和相對收益的主要指標的定義和計算方
法

掌握風險調整后收益的主要指標的定義、計算方法和應用

3.業績歸因

理解絕對收益歸因和相對收益歸因的區別

4.基金主動管
理能力分析

了解主動管理能力分析模型、基金業績持續性分析和風格
分析方法

5．基金業績評
價業務體系

了解國內外主流基金評價方法體系要點

6．全球投資業
績標準

理解全球投資業績標準(GIPS)的目的、作用和要求

17.基金的投資交易與結算

1.基金參與證券交易所二級市場的交易與結算

理解證券投資基金場內證券交易市場和結算機構

理解證券投資基金場內交易與結算涉及的主要費用項目及
收費標準

掌握場內證券結算的原則

掌握場內證券結算的方式

了解場內證券結算的內容與模式

理解場內證券交易特別規定及事項

2.銀行間債券市場的交易與結算

了解銀行間債券市場的發展與現狀

掌握銀行間債券市場的交易制度

理解銀行間市場的交易品種和類型

掌握銀行間債券結算類型和方式

理解銀行間債券結算業務類型

3.海外證券市
場投資的交易與結算

了解境外市場交易與結算規則

理解QDII開展境外投資業務的交易與結算情況

18.基金估值、費用與會計核算

1.基金資產估值

掌握基金資產估值的概念和應用

掌握基金資產估值的法律依據和應用

了解基金資產估值的重要性和需要考慮的因素

掌握基金資產估值的責任主體

掌握基金資產估值的估值程序及基本原則

理解不同投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形

了解QDII基金資產估值的特殊規定

2.基金費用

了解基金費用的種類

掌握基金管理費、托管費及銷售服務費的計提標準及計提
方式

了解不列入基金費用的項目種類

3.基金會計核
算

掌握基金會計核算的特點及主要內容

4.基金財務會計報告分析

掌握基金財務報告分析的主要內容

19.基金的利潤分配與稅收

1.基金利潤及利潤分配

掌握基金利潤來源及相關財務指標的主要內容

掌握利潤分配對基金份額凈值的影響

理解基金分紅的不同方式和貨幣市場基金利潤分配的特殊
規定

2.基金稅收

掌握基金投資活動中涉及的稅收項目

掌握投資者投資基金涉及的稅收項目

27.基金國際化的發展概況

1.海外市場發展

了解投資基金國際化投資概況

了解海外市場的監管情況

了解各國基金國際化概況

2.中國基金國
際化發展

掌握QFII、RQFII、QDII的概念、規則和發展概況

理解基金互認、滬港通、深港通和債券通的重要意義