非財(cái)人員的財(cái)稅必備知識(shí)，劉海軍內(nèi)訓(xùn)課程

《非財(cái)人員的財(cái)稅必備知識(shí)》課綱內(nèi)容：

【前言】 國(guó)家治稅思想——積極減稅

1、2021年兩會(huì)減稅降費(fèi)清單對(duì)企業(yè)的影響

2、小規(guī)模納稅人與小微企業(yè)優(yōu)惠政策解析

3、所得稅稅前扣除新政解讀與應(yīng)對(duì)措施

4、所得稅優(yōu)惠政策正確享受與備案管理

第一章 內(nèi)部控制管理第一役——經(jīng)營(yíng)管理，財(cái)務(wù)部是控制中心

1、取得失控增值稅專用發(fā)票，企業(yè)有風(fēng)險(xiǎn)

——善意還是惡意取得增值稅專票

——如何證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性

——稅務(wù)處罰尺度是幾何？

2、合同管理不當(dāng)引發(fā)的稅務(wù)處罰

——合同是發(fā)票書(shū)面表達(dá)

——合同決定了稅金

——如何管理合同規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

3、常見(jiàn)問(wèn)題賬務(wù)處理不當(dāng)導(dǎo)致的后果

——常見(jiàn)賬務(wù)問(wèn)題

——不當(dāng)處理后，稅務(wù)怎樣檢查？

——提供資料不全導(dǎo)致的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

4、中小型企業(yè)所得稅未雨綢繆巧籌劃

——小微認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

——小微企業(yè)又出新政策

——小微企業(yè)稅收籌劃

5、增值稅一般納稅人的認(rèn)定需謹(jǐn)慎

——商業(yè)批發(fā)和生產(chǎn)制造的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

——營(yíng)改增納稅人認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

——般納稅人認(rèn)定管理巧籌劃

第二章 內(nèi)部控制管理第二役——投資運(yùn)作，稅是一道坎

1、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)稅收籌劃有技巧

——什么是無(wú)形資產(chǎn)？

——轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)涉稅處理

——轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)巧安排

2、銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)稅收籌劃有技巧

——哪些是不動(dòng)產(chǎn)？銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)涉及哪些稅

——土地增值稅的計(jì)算方法

——銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)如何節(jié)稅及相關(guān)政策依據(jù)

3、企業(yè)股東借款的涉稅風(fēng)險(xiǎn)

——股東借款怎么操作才合理

——是否借記“其他應(yīng)收款”

——抽逃資本與稅金繳納

第三章 內(nèi)部控制管理第三役——促銷(xiāo)方式，別讓銷(xiāo)售牽著鼻子

1、企業(yè)交際應(yīng)酬送禮的稅務(wù)處理與檢查風(fēng)險(xiǎn)

——進(jìn)項(xiàng)稅額是否抵扣

——是否作為視同銷(xiāo)售繳納了稅金

——個(gè)稅、增值稅、企業(yè)所得稅都該處理

2、采購(gòu)管理活動(dòng)中供應(yīng)商的選擇有方法

——開(kāi)具增值稅專用發(fā)票

——稅務(wù)代開(kāi)增值稅專用發(fā)票

——開(kāi)具增值稅普通發(fā)票

3、采購(gòu)成本控制擬定成交價(jià)的運(yùn)用

——般納稅人可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

——分別以納稅人取得三種發(fā)票為例

——計(jì)算各種擬定成交價(jià)系數(shù)

4、企業(yè)運(yùn)營(yíng)促銷(xiāo)方式的選擇

——打折銷(xiāo)售、買(mǎi)一贈(zèng)一、現(xiàn)金折扣

——各種促銷(xiāo)方式的凈利率計(jì)算

第四章 內(nèi)部控制管理第四役——穩(wěn)定軍心，以人為本

1、怎么發(fā)工資不能也是稅務(wù)管理重點(diǎn)

——雇用特殊員工的稅務(wù)處理技巧

——代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票和稅前扣除注意事項(xiàng)

——?jiǎng)趧?wù)報(bào)酬個(gè)人所得稅計(jì)算；

2、企業(yè)為職工代付個(gè)人所得稅計(jì)算問(wèn)題

——什么情況下需要代付

——應(yīng)納稅所得額的計(jì)算和稅前收入的計(jì)算

——代付個(gè)人所得稅的公式運(yùn)用

3、運(yùn)營(yíng)管理活動(dòng)中工資方案設(shè)計(jì)與發(fā)放技巧

——工資的組成和個(gè)人所得稅的計(jì)算

——工資方案設(shè)計(jì)，求個(gè)人所得稅負(fù)擔(dān)最小化

——所得稅稅前扣除合理性工資認(rèn)定

——年終一次性獎(jiǎng)金方案設(shè)計(jì)與發(fā)放技巧

第五章 內(nèi)部控制管理第五役——建立常備防御思想，理解運(yùn)用

1、合理性原則理解與運(yùn)用

2、事前性原則理解與運(yùn)用

3、清晰性原則理解與運(yùn)用

4、差異化原則理解與運(yùn)用

5、風(fēng)險(xiǎn)可控原則理解與運(yùn)用

6、稅收多角度理解原則與運(yùn)用

劉海軍老師
 ◇ 國(guó)際注冊(cè)會(huì)計(jì)師
 ◇ 注冊(cè)稅務(wù)師、會(huì)計(jì)師
 ◇ 財(cái)稅戰(zhàn)略實(shí)戰(zhàn)家
 ◇ 國(guó)家“金稅工程”參與者
 ◇ 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)客座講師
 ◇ 西南財(cái)經(jīng)大學(xué)客座講師
 ◇ 二十二年財(cái)稅講師從業(yè)，學(xué)員數(shù)十萬(wàn)人
 ◇ 曾擔(dān)任央企上市公司稅務(wù)顧問(wèn)多年

【主講課題】
《金稅四期對(duì)企業(yè)和家業(yè)的影響》、《金稅四期下高凈值客戶稅收困境與傳承危機(jī)》、《高凈值客戶財(cái)富管理與節(jié)稅規(guī)劃》、《非財(cái)課程—總裁的財(cái)稅管理思維》、《銀行業(yè)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與規(guī)范管理》、《金融業(yè)稅會(huì)差異分析與實(shí)務(wù)應(yīng)用》、《智能監(jiān)測(cè)下稅務(wù)稽查與應(yīng)對(duì)策略》、《商業(yè)銀行業(yè)稅務(wù)管理與節(jié)稅籌劃》 

【課程實(shí)踐】
中國(guó)銀行湖北分行、工商銀行武漢分行、農(nóng)業(yè)銀行廣東分行、農(nóng)業(yè)銀行深圳分行、建設(shè)銀行昆明支行、招商銀行東莞分行、浦發(fā)銀行北京支行、浦發(fā)銀行西安支行、長(zhǎng)沙華融湘江銀行、郵儲(chǔ)銀行揭陽(yáng)支行、郵儲(chǔ)銀行陽(yáng)江支行、郵儲(chǔ)銀行荊州支行、民生銀行、成都銀行、貴陽(yáng)銀行、興業(yè)銀行、農(nóng)商銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社及中國(guó)人壽、平安保險(xiǎn)、太平洋保險(xiǎn)、泰康人壽、天安保險(xiǎn)金融等；

【服務(wù)企業(yè)】

 

【授課見(jiàn)證】