“社保改嫁稅務”與個稅新法后企業社保合規化與高收入者人力成本優化

“社保改嫁稅務”與個稅新法后企業社保合規化與高收入者人力成本優化(李老師)課程介紹：

課程背景：
    在國家全面推行個人所得稅改革、金稅三期等政策背景下，企業運營尤其是財務工作面臨翻天覆地的變化，很多以往的日常操作習慣都需要改變。企業的發展面臨嚴峻考驗，經營成本居高不下，人力成本與日俱增，企業壓力大；而另一方面，員工的薪資、獎金、勞務費發放稅負高，員工入賬少抱怨多；企業的發票、報銷、流程煩不勝煩，成本控制依然不明顯。
《個人所得稅法實施條例》已頒布；10月起調個稅起征點；2019年1月1日修正案正式實施；
 ◇ 金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優化難題？
 ◇ 社保五險并四險，社保費率調整；企業社保審計該如何應對？
 ◇ 五證合一，個稅社保緊密相連；人力資源從業人員如何突破傳統的薪酬管理模式、求新求變，新形勢下，企業如何合理優化經營成本？如何突破傳統薪酬管理模式？如何控制金稅三期下的經營風險？

課程收益：
金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優化難題？
社保五險并四險，社保費率調整；企業社保審計該如何應對？
五證合一，個稅社保緊密相連，企業如何合理優化經營成本？
如何突破傳統薪酬管理模式，用工模式再設計？
如何控制金稅三期下的經營風險？
如何設計不同用工模式下的成本與風險管理
如何籌劃企業中高管理者收入？

針對企業面臨以上相關問題，我們將從從財務、稅務、人力資源的角度分析，在嚴格遵守國家稅法的前提下，如何籌劃個人所得稅，如何規避企業社保風險，如何降低用工風險，如何設計中高收入者稅收，從而降低企業風險和人力資源成本。

【課程時長】: 1天，7小時

課程內容：

一、新征收模式：公司如何規避《社會保險法》中社保違法風險
1. 社保由稅務部門統一征收的大環境、給企業帶來的法律風險 
2. 如何解決“應繳未繳”情況風險
3. 如何解決 “社保欠繳”情況風險
4. 如何解決因人事變動而出現的“社保漏繳”情況風險
5. 如何解決因“社保繳費基數不實”的企業責任風險
6. 用人單位拖欠社保費，有什么法律責任？
7. 用人單位不足額繳納社會保險如何處理？

二、社保統征及個稅改革下：人力成本優化方案
1、人力成本控制之道：
1．用人策略的思考；
2．用工模式的思考；
3．薪酬架構的思考；
4．風險管控系統的思考。
2：勞務派遣、人事外包、人事代理、業務外包的基本信息
1. 幾者的區別
1) 法律關系、性質的不同
2) 風險的不同
3) 成本的不同
2. 勞務派遣、人事外包、業務外包等的利弊、成本對比
案例討論：某知名零售業企業外包使用中發生的勞資糾紛
3、派遣、外包風險控制與用工模式籌劃
1. 為什么使用派遣、外包等其它用工方式——了解清楚自己的真實訴求
2. 用工模式籌劃（含集團公司及異地分支機構用工）：標準勞動關系（+人事代理）、勞務派遣、業務外包、非全日制關系、雇傭關系、借用關系......
3. 如何有效用好“勞務派遣”與“業務外包”
4. 如何推動、選擇、規范或結束本單位的勞務派遣、外包合作
5. 如何對派遣、外包供應商進行規范性審計并推動其整改
6. 派遣、外包供應商如何適應法規政策、市場環境的新變化

三、個人所得稅法：重大修訂解讀與個人所得稅風險策略
1、新《個稅法》如何匯算清繳與退稅？
2、專項附加費用扣除標準包含哪些內容，如何實現監管？
3、年終獎特殊算法、股權激勵、離職補償等特殊算法會取消嗎？
4、個稅法修訂后多部門聯動會涉及個人銀行賬戶的監控嗎？
5、個人所得稅籌劃、法定工資標準及工資扣減、調整、支付風險控制
6、發放年終獎、月薪、年薪的綜合節稅籌劃
7、關聯交易、CFC、一般反避稅規則引入后個人所得稅反避稅最新策略
8、限售股、限制性股票、股票期權的個稅差異
9、綜合所得內部（工資薪金、勞務報酬、特許權使用費、稿酬）的計算差異
10、稅收居民身份的選擇對個人所得稅的影響
11、CRS、金稅三期下，個人所得稅的國內監管與國際監控

四、個稅社保新政下：高收入者個人所得稅籌劃
新個稅法下，企業薪酬結構都要大地震
內部自我診斷：是否需要調整薪酬架構
新的個人所得稅政策，對薪酬體系帶來以下轉變和調整
薪酬體系的建立或重整的關鍵所在
新法下的復雜繁多的工資項組成
年終獎發放的方法有講究
高收入人群如何合理避稅
高工資人群的節稅方案
如何解決好薪酬設計與企業發展間的關系
合法降低社保成本前提條件
降低薪酬福利總成本，使薪酬福利體系更個激勵性
薪酬與所得稅的關系
練習題：如何進行籌劃，使年薪32萬的高管的社會保險費用繳納最低，并繳納的個人所得稅也最低？

【課程講師】 李大濤 老師
企業法律顧問；西安交大客座講師；薪酬績效管理咨詢師 ；海工、大型制造業、房地產行業HRD；

實戰經驗
六年外資企業及六年民營企業實踐管理經驗，積累了豐富的管理實戰與心得。本著“術有專攻”的學習態度，一直在企業管理領域不斷學習、實踐與總結，探索企業執行力與管理提升的高效訓練之道，憑借多年的管理實戰經驗，在人力資源訓練與團隊建設方面造詣斐然。
堅持與企業實際發展相結合，每年定量全程參與不同類型企業的咨詢項目，以此保證課程內容實戰、實操，不脫離企業。培訓過程中結合企業實際，采用深入淺出、淺顯易懂的授課方式，贏得了學員的尊重和敬仰。

主講課程
《“社保改嫁稅務”與個稅新法后企業的痛點及人力資源管理應對優化方案》 2天
《人力資源規劃實操與實施方案》1天     《組織優化、崗位分析與職責管理》/2天
《基于能力的人才招聘與面試》/2-3天    《如何設計與開發培訓課程+培訓管理體系與培訓需求的搭建》/2天
《目標管理與績效考核》/2天             《績效評估與面談技巧》/1天
《薪酬設計與績效管理》/2天             《咨詢式：薪酬管理與薪酬設計》/2天
《如何有效預防和化解勞動用工風險》/2天  《勞動法在企業人力資源中的應用》 1－2/天
《企業制度的法律誤區與操作實務》/1天     《非人力資源經理的人力資源管理》/2-4天

服務部份客戶
銀行業務：中國銀行（山東、河北、河南）、工商銀行（廈門、重慶、太原）、農商銀行（福建、威海、臨沂）、郵政銀行（石家莊、煙臺）；
電力行業：石家莊國電、山東國電、福建國電、太原國電、廈門電力公司、東營電力公司、淄博電力公司、濟南電力公司；
集團企業：南山集團、龍口港集團、道恩集團、繡錦集團、商城集團、浪莎集團、夢娜集團、恒信電器、奧德集團、利德集團、華川集團、晨龍集團、西工集團、星月集團、尖峰集團、浦峰集團、真愛集團、金哥集團、野風集團、通達集團、丁豪集團、東磁集團；
制造企業：僑蒙服飾、豐臻飾品、億源光電、龍發餐具、紅偉工貿、云環鎖業、巨龍箱包、飛雁縫紉、凱歌服飾、大眾制衣、法興鎖業、陳震廣告、鑫環飾鏈、雙鑫飾品、申翊塑料、順隆相框、鴻鵠工藝、天目琴行、貝爾飾品、振華彩印、伯虎鏈條、誠俊飾品、西美飾品、環宇塑料、麗鉆飾品、丹溪酒業、星力包紗、欽氏工藝、實信織帶、人和水晶、先鋒體育、遠大汽車、明月化纖、永久彈簧、百佳超市等

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